Comment ils font pour payer moins d'impôts, sans PER ?
Et pourquoi les plus riches semblent souvent y échapper
La découverte de Viviane
Imaginons deux amies d'enfance. Malgré leurs parcours différents, elles gardaient l'habitude de se voir une fois par mois.
Tu sais ce que je viens de réaliser ? J'ai calculé que je paie presque 8 000€ d'impôts par an avec mon salaire de 3 800€ nets par mois. C'est complètement dingue !
Kahina a levé les yeux de son menu, intriguée.
Et tu sais ce qui est encore plus dingue ? a répondu Kahina avec un demi-sourire. Je gagne plus que toi, environ 5 000€ par mois au total, mais je paie moins d'impôts que toi.
Viviane s'est figée, sa fourchette suspendue à mi-chemin entre son assiette et sa bouche. "Comment ça, moins d'impôts ? Tu plaisantes ? Tu triches ?"
L'étonnement sincère se lisait sur son visage. Viviane, directrice de communication dans une grande entreprise, était habituée à maîtriser les situations.
Pas du tout, a répondu Kahina en reposant tranquillement son verre de vin.
Mais contrairement à toi, je n'ai pas qu'un seul salaire. J'ai un mi-temps salarié à 2 500€, une micro-entreprise qui me rapporte environ 1 500€, et je gère un petit immeuble qui me génère 1000€ de revenus fonciers. Et grâce à ça, je paie environ 5 000€ d'impôts par an.
Viviane a secoué la tête, incrédule.
Attends, laisse-moi bien comprendre... Tu gagnes plus que moi, mais tu paies MOINS d'impôts ? C'est quoi ce délire ?
Kahina a sorti une serviette en papier et a commencé à griffonner des chiffres.
C'est tout simple : avec mon salaire à mi-temps, je suis dans une tranche inférieure. Avec ma micro-entreprise, j'ai des abattements sur les charges et je peux déduire mes frais réels. Et mes revenus fonciers bénéficient aussi d'avantages fiscaux. Au final, ça fait toute la différence.
Pendant que Kahina expliquait sa stratégie, Viviane écoutait avec attention. Elle qui fait quelques placements classiques (assurance-vie, SCPI), mais reste dans le même schéma que la plupart des Français, un salaire unique qui arrive sur son compte, et des impôts prélevés à la source.
Mais c'est légal, tout ça ? a-t-elle demandé, encore dubitative.
Bien sûr que c'est légal ! a ri Kahina. Ce n'est pas une question d'argent caché. C'est juste que je ne gagne pas mon argent de la même façon que toi.
Cette conversation soulève une question fondamentale... et si le problème n'était pas…
Combien on gagne MAIS, comment on le gagne ?
Que se passe-t-il vraiment avec les impôts en France ?
Première surprise, tout le monde ne paie pas l'impôt sur le revenu
J’en ai parlé samedi dernier, j’organiser un évènement en ligne bientôt, il y aura des vrais anecdotes avec des personnes qui vont témoigner en direct. Tu verras tu ne seras pas déçu de voir que mes petites histoires dans les newsletters sont parfois un peu fades. Pré-inscris toi pour avoir toutes les infos.
Première surprise, tout le monde ne paie pas l'impôt sur le revenu
En France, moins de la moitié des foyers fiscaux paient l'impôt sur le revenu.
Sur les 40,7 millions de foyers fiscaux français, seuls 18,2 millions paient cet impôt. Les autres en sont exonérés ou reçoivent même de l'argent grâce aux crédits d'impôt.
EN CLAIR :
Sur 10 foyers fiscaux en France :
4-5 paient l'impôt sur le revenu
5-6 n'en paient pas
Pourquoi ? Parce que l'impôt sur le revenu est conçu pour être plus lourd quand on gagne plus.
Mais il y a un détail crucial : il faut que cet argent soit considéré comme un "revenu personnel".
Et c'est là que tout change.
COMPARAISON VIVIANE vs KAHINA
Viviane :
Salaire unique : 3800€/mois (45 600€/an)
Impôts payés : 8000€/an
Taux d'imposition effectif : 17,5%
Kahina :
Revenus multiples : 5000€/mois (60 000€/an)
Salaire mi-temps : 2500€/mois
Micro-entreprise : 1500€/mois
Revenus fonciers : 1000€/mois
Impôts payés : 5000€/an
Taux d'imposition effectif : 8,3%
Les ultra-riches ne touchent pas de "salaire"
Une étude récente a montré quelque chose d'étonnant : les milliardaires français (environ 37 familles) paient en moyenne 26% d'impôts sur leur fortune. C'est moins que ce que paient beaucoup de cadres supérieurs !
Comment est-ce possible ?
C'est simple : ils ne se versent presque pas de salaire.
Pas de salaire = pas d'impôt sur le revenu à payer.
Au lieu de cela, ils utilisent une astuce légale :
Ils gardent leur argent dans leurs entreprises
Ils créent des "holdings" (des sociétés qui possèdent d'autres sociétés)
Ils utilisent ces holdings pour leurs dépenses et investissements
C'est quoi une holding, en langage simple ?
Imaginez une tirelire géante qui possède d'autres tirelires. La grande tirelire (la holding) reçoit de l'argent des petites (les entreprises qu'elle possède). Mais au lieu de sortir cet argent pour le donner au propriétaire (ce qui déclencherait des impôts), la holding le garde et l'utilise directement
EXEMPLE CONCRET :
Jean possède une holding qui détient son entreprise de chaussures.
L'entreprise fait 1 million € de bénéfices
Ces bénéfices remontent à la holding presque sans impôt (95% exonérés)
Jean ne se verse que 5000€ par mois de "salaire"
Mais la holding paie directement sa maison, sa voiture, ses voyages...
Résultat : Jean ne déclare que 60 000€ de revenus annuels à l'impôt sur le revenu
Ces mécanismes sont parfaitement légaux. Ils sont même encouragés par la loi pour aider les entreprises à se développer. Mais ils créent un système où les plus fortunés peuvent payer moins d'impôts (en pourcentage) que les salariés ordinaires.
Et nous dans tout ça ? On est condamnés à payer plein pot ?
Non ! On peut s'inspirer des méthodes de Kahina et même des plus fortunés, mais à notre échelle.
Même avec des revenus moyens, il est possible de sortir progressivement du schéma "tout-salaire". Comment ?
En créant une petite structure à côté (micro-entreprise pour commencer)
En diversifiant ses sources de revenus
En apprenant à ne pas tout transformer en "revenu personnel"
C'est ce qu'a fait Kahina. À côté de son emploi à mi-temps, elle a développé une activité de conseil et investi dans l'immobilier. Et là, elle a découvert qu'elle pouvait :
Déduire certaines dépenses professionnelles (matériel, formations, déplacements...)
Réinvestir une partie de l'argent gagné sans le déclarer comme revenu personnel
Gérer différemment son rapport à l'argent
CONSEILS SIMPLES POUR COMMENCER :
Créez une micro-entreprise pour une activité secondaire que vous aimez
Déduisez vos frais professionnels réels plutôt que l'abattement forfaitaire
Versez sur un PER (Plan d'Épargne Retraite) pour réduire votre revenu imposable
Investissez dans des niches fiscales accessibles (SCPI fiscales, Pinel...)
Ce n'est pas une question de richesse, mais de structure
Voilà le secret : quand on parle de "ceux qui paient peu d'impôts", on parle de personnes qui ont compris que l'impôt sur le revenu ne taxe que... les revenus personnels.
Alors ils évitent simplement d'en avoir trop.
Ils gardent leur argent dans des structures (entreprises, holdings) et le font travailler là-bas, à l'abri des taux d'imposition les plus élevés
Ce qu'il faut retenir
L'impôt sur le revenu ne touche que ce que vous déclarez comme "revenu personnel"
Les plus fortunés laissent leur argent dans des entreprises plutôt que de se le verser
Ces méthodes sont accessibles à tous, même à petite échelle
Vous pouvez commencer à optimiser dès que vous gagnez 2500€ par mois
L'indignation de Viviane est compréhensible. Mais plutôt que de s'énerver contre "les riches", elle a décidé d'apprendre de l'exemple de Kahina. Elle envisage maintenant de diversifier ses sources de revenus elle aussi !
Sources :
Direction Générale des Finances Publiques - "L'impôt sur les revenus perçus en 2022" (2024)
Institut des politiques publiques - Étude sur les taux d'imposition (2023)
Oxfam France - "Super-héritages : le jackpot fiscal des ultra-riches" (2024)
La Finance Pour Tous - "Les chiffres clés de l'impôt sur le revenu" (2024)
Et vous, avez-vous déjà essayé d'optimiser votre situation fiscale ? Racontez votre expérience en commentaire !
Stéphanie,
À votre succès financier !
En plus de mon salaire j’ai des revenus locatifs que je déclare en LMNP au réel. ( je suis un peu larguée par la récente modification au sujet de ce régime :/ )